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关于皇冠体育平台,皇冠体育app市 2015 年市本级决算草案的报告

           （2016 年9 月28 日）

          皇冠体育平台,皇冠体育app市财政局局长 蔡淡群

主任、各位副主任，秘书长，各位委员：

    皇冠体育平台,皇冠体育app市 2015 年预算执行情况已向市五届人大第六次会议报告并经审议同意，2015 年市级财政决算草案现已按要求正式编成。受市人民政府的委托，我向本次常委会报告皇冠体育平台,皇冠体育app市2015 年市级财政决算草案，请予审议。

        2015 年，面对复杂多变的宏观经济环境和艰巨繁重的改革发展任务，在市委的坚强领导下，皇冠体育平台,皇冠体育app财政改革发展工作扎实推进，预算完成情况良好，按照积极财政政策的要求，加强资金统筹，切实保障民生财政支出，落实稳增长，扩大有效投资，发挥了财政的“逆周期”调节功能，促进经济增长保持在合理区间，维护社会大局和谐稳定。市五届人大五次会议及市五届人大常委会第三十七次会议通过的预算及调整后预算完成情况良好，年终执行结果，市级财政实现了收支平衡。

一、2015 年市级一般公共预算收支决算情况

        2015 年市级一般公共预算收入196786 万元。加上上级补助收入1064549 万元（其中：对直管县补助120959 万元、对省经市对其他县区补助779785 万元）、下级上解收入40009 万元（其中：县级上解省收入24542 万元）、地方政府债券转贷收入62094万元、上年结转结余收入222775 万元、调入资金38909 万元，市级一般公共预算总收入1625122 万元。2015 年市级一般公共预算支出415169 万元，对区县税收返还及转移支付支出870836 万元（其中：省经市对县级补助支出779785 万元），上解上级支出170311 万元（其中：县级上解省支出24542 万元，省经市补助直管县资金转列上解结算120959万元），地方政府债务还本51351 万元，增设预算周转金-4700万元，安排预算稳定调节基金8772 万元，合计市级一般公共预算总支出1511739 万元。收支相抵，2015 年市级一般公共预算结转结余113383 万元，比上年减少109392 万元，下降50.9%。全部按规定结转下年继续安排；净结余为0。

（一）一般公共预算收入决算情况

1.市级一般公共预算收入完成196786 万元，完成调整后预算的100.34%，比2014 年增收15196 万元，增长8.37%，各主要项目完成情况如下：

税收收入完成118013 万元，完成调整后预算的98.26%，增长4.16%。非税收入完成78773 万元，完成调整预算的103.63%，增长15.36%。剔除政府性基金项目转列一般公共预算收入因素后，非税收入75169 万元，同比增长10.08%。

2.上级补助收入1064549 万元，比2014 年813898 万元增加250651 万元，增长30.80%，增加的主要原因是：教育、社会保障、城镇医保民生项目政策提标以及环境保护、农林水、交通、产业园、成品油改革补贴等项目增加补助收入；年度省经市转补省直管县（普宁、揭西）的资金增加43907 万元（列入市级补助收入后，再通过省厅结算归还普宁、揭西）；省提前下达2016年固定性补助增加20232 万元。

3.县区上解收入40009 万元。同比增加3337 万元，增长9.10%，增加的主要原因是：2014 年“大南海区行政管辖调整划转财政基数上解”按8-12 月5 个月核定上解数，今年则按全年基数进行上解。

4.地方政府债券转贷收入62094 万元，其中新增债券10355万元用于市级保障性住房项目，置换债券51739 万元用于置换存量债务。

5.调入资金38909 万元，主要是将转列一般公共预算的政府性基金项目结转资金调入，及单项政府性基金结转规模超当年收入30%按规定进行调入。

6.上年结转结余收入222775 万元。其中结转用221808 万元,净结余967 万元。

（二）一般公共预算支出决算情况

    市级一般公共预算总支出完成 1511739 万元，其中，市本级一般公共预算支出415169 万元，占比27.46%；对县级税收返还、转移支付支出共870836 万元，占比57.60%；上解上级支出170311 万元，占比11.27%；地方政府债务还本51351 万元，占比3.4%；增设预算周转金-4700 万元，占比-0.31%；安排预算稳定调节基金8772 万元，占比0.58%。

1.市本级一般公共预算支出415169 万元，比上年增加196283 万元，增长89.67%，完成调整预算的95.28%。各项目完成情况：国防支出290 万元，增长176.19%；公共安全支出53145 万元，增长15.61%；教育支出35055 万元，增长36.87%，主要是地方教育费附加等基金项目转列一般公共预算后相应增加安排；科学技术支出2731 万元，增长395.64%，主要是省增加战略性新兴产业和新能源专项补助；文化体育与传媒支出6736 万元，增长118.21%，主要是增加拨付市群艺馆、美术馆、文化中心等文化项目建设工程款；社会保障和就业支出24952万元，增长36.07%，主要是省增加社会保险基金补助和市级安排弥补养老待遇缺口；医疗卫生支出13688 万元，增长8.99%；节能环保支出7735 万元，增长61.35%，主要是黄标车治理和大气污染防治增加投入；城乡社区支出7857 万元，增长31.72%；农林水支出31047 万元，同比增支21766 万元，增长234.52%，主要是增加拨付榕江大围加固等水利工程款；交通运输支出44067 万元，增长19.47%，主要是消化机场建设历史挂账和省交通公路重点项目专项补助增加；资源勘探电力等支出11448万元，增长212.02%，主要是省新增中小微企业扶持专项资金；商业服务业等事务支出650 万元，下降46.06%，主要是上年省增加企业公共技术服务平台专项补助，拉高了上年基数；金融

等事务支出15 万元，下降84.54%，主要是上年外管局非税收入支出增加，拉高了基数；国土资源气象等支出2043 万元，增长0.59%；粮油物资储备支出1751 万元，增长40.76%，主要是增加储备粮轮换差价和新增储备规模费用；住房保障支出44123万元，增长322.43%，主要是城镇保障工程项目拨付工程款；一般公共服务支出30288 万元，增长0.16%；债务付息和发行费用支出3938 万元，按协议安排付息支出；其他支出93600 万元，增加89714 万元，增长2308.65%，主要是安排国有建设用地收储资金。

        2015 年市级行政事业单位的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费（即“三公”经费）财政拨款决算数3607.34万元，比2014 年减少804.57 万元，下降18.24 个百分点。其中：出国（境）经费286.86 万元，出国（境）组团数9 个，人数123人；公务用车购置费97.43 万元，购置车辆数6 辆；公务用车运行维护费2643.64 万元，公务用车保有量766 辆；公务接待费579.4 万元，公务接待批次9330 批，人数58458 人。下降的主要原因是严格落实“八项规定”，压减“三公经费”支出标准和规模。

2.对县区税收返还、转移支付870836 万元，同比增加235062万元，增长36.97%，主要原因:一是省对县级补助增加约19 亿元；二是清理盘活存量资金增加县区民生补助和消化历史工程建设垫付征地拆迁款补助。

3.上解上级支出170311 万元，同比增加55059 万元，增长47.77%，主要原因：一是市对财政省直管县（普宁、揭西）补助13217 万元以及省经市转补省直管县资金120959 万元，按规定年终通过上解支出与省结算；二是省新增2015 年出口退税负担机制调整体制上解。

4.增设预算周转金-4700 万元，为落实预算法规定严格控制预算周转金额度，根据实际将闲置的预算周转金调入预算稳定调节基金。

5.安排预算稳定调节基金8772 万元，为按照国家盘活存量资金等政策规定，当年度净增加的预算稳定调节基金。

（三）重点工作执行情况及效果

1.加强收支主业管理，提高稳健保障能力。在财政收支高度矛盾的情况下，坚持聚焦主业，不断加强和改进财政收支管理工作，保持财政稳健运行，强化财政职能作用。收入方面：面对宏观经济环境、结构性税改和政策性降费等多种减收因素叠加的严峻形势，各级政府把抓收入、增财力摆在预算管理和财政运行中的突出位置，积极培财源、强征管、促增收，财政增收与经济增长基本保持同步。主要坚持向六个方面要收入：

坚持向税源管控要收入。及早做好税源调查，创新税收征管手段，加大经济户口清理力度，减少“双定户”，有效防止“灯下黑”。坚持向优化政务要收入。提升征管服务，提高征管效率，促使外流的税收回归。坚持向拓面挖潜要收入。研究区域、行业、企业间税负问题，查缺失产业、缺失地带，提高税收征管效率，促进公平税负；把抓“三旧”改造和存量土地盘活作为突破口，解决非税收支失衡的问题。坚持向精细管理要收入。深耕细作，完善重点税源监控机制，既加强重点区域、主体税种、大宗税源的管理，同时完善市场管理，强化一般纳税人、小规模企业和个体税收的管理。坚持向项目建设要收入。加快高速公路、大型建设工地、砂石搅拌企业、石板行业等税款入库工作，加强对土地转让、股权转让等涉税薄弱环节的综合治理，开展企业所得税汇缴清算。坚持向政策整合要收入。密切跟踪国家和省投资政策变化，争取上级财政转移支付补助。支出方面：围绕振兴发展大局，加强财政支出统筹安排，重视财政支出的进度和效益，加大预算执行力度，努力提高财政支出的均衡性和绩效性。加强财政统筹。在财税收入放缓的情况下，坚持顾全局、促发展，没有压低支出，而且千方百计加强财力统筹调度，推动财政资金统筹使用，盘活存量，优化增量，保障民生等重点工作支出，为经济社会加快发展提供了重要物质保障。如盘活财政存量资金方面，2015 年市财政共统筹盘活财政资金17.5亿元，用于化解债务支出、民生资金配套、付还工程款等急需领域和中心工作，促进经济社会持续健康稳定发展。强化预算执行。贯彻全省财政支出进度集体约谈会特别是朱小丹省长重要讲话精神，市政府印发实施了《皇冠体育平台,皇冠体育app市人民政府关于加强财政资金统筹加快预算执行工作的通知》，建立完善预算执行均衡性长效机制，在资金下达时限、通报报告、督促考核等预算执行约束措施进行制度化安排，以清理大额项目支出为切入，督促项目主管部门加快项目实施进度，强化资金与项目两个进度对接，大力压缩库款余额，加快财政支出进度。截至2015 年底，皇冠体育平台,皇冠体育app库款保障水平为0.92，比规定考核值1.5 低0.58 个点，提高财政支出的时效性和均衡性，促进各项稳增长、调结构、惠民生政策加快落地见效。狠抓节约节支。牢固树立过“紧日子”的思想，完善“三公”经费预算管理，健全规范公务支出管理制度，努力压缩“三公”经费等一般性支出，控制行政运行成本。

2.优化财政资源配置，支持推进“三大抓手”。坚持把推进“三

大抓手”作为皇冠体育平台,皇冠体育app振兴发展的“纲”，以“三大建设”为抓手扩大有效投资，促进皇冠体育平台,皇冠体育app在加快发展中转型升级。支持加强交通基础设施建设。坚持多轮驱动，通过完善体制分配、争取上级资金支持、公共财政补助、拓宽融资渠道等综合施策，推进交通基础设施建设提速，加快建设区域性现代化综合交通枢纽，改善区位条件。多渠道筹措交通公路建设资金3.5 亿元（不含普宁市、揭西县2 个省直管县），主要用于交通运输重点项目、国省道灾毁恢复重建、新农村路面硬化建设项目，推动交通运输体系扩展优化。支持产业园区扩能增效。争取省财政产业园区扩能增效资金1.5 亿元。下达新增地方政府债券转贷资金约4.3 亿元用于中德金属生态城重点项目、交通设施和保障性住房等建设，争取道路基础设施建设贷款贴息405 万元，统筹专项资金1000多万元支持中小企业对德合作和改造升级，提高中德金属生态城服务力和承造力。支持推动中心城区扩容提质。完善相关税费分配制度，对各辖区上缴城市管理行政执法收入按市40%、区60%分成，推动市区城市建设管理事权财权相适应。进一步完善市区土地收入分配制度，逐步理顺“三旧”改造项目土地成本及收益分配等历史问题，支持新城建设、旧城改造和古城保护开发同步推进。市财政筹集投入资金约10 亿元支持市区市政工程BT 投资项目、三洲拦河闸应急重建工程等重要市政设施项目建设，提升中心城区辐射力和带动力。

3.强化杠杆引导作用，促进产业转型升级。落实产业“登高”和引进工程，注重落实普惠性政策和加大精准化投入并举。一方面是认真落实中央、省和市出台的营改增和各项扶持中小微企业财税优惠政策，简化和均衡税负，发挥财税优惠政策稳预期、稳市场、稳增长的积极效应；另一方面，更加注重发挥财政杠杆作用，整合集约产业资金，创新投入方式，发挥财政精准发力、引导带动作用，促进产业转型升级，支持产业在调整存量中赢得做优增量和提升质量的空间。2015 年共统筹投入财政产业发展资金7.82 亿元，重点用于企业技术改造、产业公共服务平台建设、产金融合发展等方面，推动产业逐步向中高端“登高”。支持平台聚合升级。重点是制定出台《皇冠体育平台,皇冠体育app市人民政府关于加快中德（皇冠体育平台,皇冠体育app）中小企业合作区起步区建设发展的若干意见》，完善财政支持政策措施，把来源于中德金属生态城的财政增量收入地方留成部分，以2014 年为基期年，自2015 年起十年内全部用于起步区公共基础设施和产业公共平台建设，市财政整合安排相关专项资金支持中德中小企业合作区实施“走出去、引进来”工程、科技创新和相关重要基础设施建设，支持打造对德合作重要平台，更好对接德国工业4.0，推动产业转型升级。争取省“中小企业发展专项资金”800 万元，市财政支持首届中德中小企业合作交流会专项经费600 万元，促进中德中小企业合作取得突破性成效。强化引导带动作用。注重运用市场化机制创新财政投入方式，放大财政资金乘数效应，支持产业做大做强。整合资金2000 万元，支持设立科技金融风险准备金，推进首个“三融合创新”贷款业务工作，支持科技型中小企业购置先进设备、开展技术改造，目前中德金属生态城7 家入园企业成功通过贷款审批，获得贷款3850 万元。制订出台中小微企业设备更新融资租赁等工作方案，以财政资金撬动银行资金、民间资本投入，支持加快技术改造，促进工业转型升级。

4.倾斜支持补短板，推进均衡协调发展。坚持协调发展理念，

财政投入注重向民生、三农、基层等短板工作和薄弱环节倾斜，统筹推进均衡协调发展。健全民生保障机制，支持补齐社会建设短板。全年皇冠体育平台,皇冠体育app民生支出完成220.5 亿元，增长48.15%。坚持兜底线、保基本、促公平，完善基本公共服务支出保障机制，全年皇冠体育平台,皇冠体育app基本公共服务支出完成125.92 亿元，增长50.3%，有效提高城乡间、区域间均等化水平；皇冠体育平台,皇冠体育app财政共拨付各项底线民生资金14.52 亿元，推动底线民生保障水平提标，城乡最低生活保障财政补差水平提高到城镇375 元/人月、农村181 元/人月，五保供养人均供养标准提高到5897 元/年，集中供养和散居孤儿基本生活保障标准分别提高到1240 元/人月和760 元/人月，残疾人生活津贴和重残护理补贴标准分别提高到1200 元/人年和1800 元/人年，增强社会政策的兜底功能，维护社会和谐稳定。安排教育支出69.16 亿元，增长28.43%，推进教育均衡发展，支持教育创强，皇冠体育平台,皇冠体育app共有88 个镇通过省督导验收，揭东区、榕城区、普侨区3 个县（区）通过省验收。安排就业补助支出6314万元，增长96.45%，落实就业补贴政策，扶持公共就业服务，促进就业工作。安排医疗卫生与计划生育支出40.42 亿元，增长31.02%，支持建立健全多层次医疗保障体系和深化医疗卫生体制改革。安排住房保障支出9.94 亿元，增长237.19%，支持推进公共租赁住房、农村危房改造和棚户区改造等工作，改善群众居住条件。加大惠农强农力度，促进区域城乡协调发展。坚持整合投入和集约投入相结合，优化支农结构，全年皇冠体育平台,皇冠体育app农林水事务支出完成33.57 亿元，增长92.38%，重点支持高标准基本农田建设、农村危房改造、新农村连片示范建设、农业生产保险补贴、石油价格改革对渔业林业的补贴等重点工作，改善农村农民生产生活条件。支持农业发展增效提质，统筹投入农业发展资金6.7 亿元。其中争取中央补助资金1500 万元用于现代农业青梅产业带建设，安排专项资金300 万元支持“一镇一品”工程建设，争取1200 万元专项用于省级现代农业“五位一体”示范基地建设，安排1713 万元用于农业科技转化与推广服务，安排1526 万元用于农业组织化和产业化经营，大力支持发展现代农业，加快转变农业发展方式。支持推进民生水利建设，统筹投入水利建设资金18.67 亿元，支持引韩供水、榕江大围达标加固、三洲拦河闸重建、龙颈引水、引榕灌区整治、榕南灌区整治、村村通自来水等一批重点水利项目建设，为改善民生、产业发展、城市扩容提供水支撑。统筹投入扶贫开发“双到”、新农村建设资金2.7 亿元，支持整合扶贫项目和资金，通过加强基础设施建设、发展产业、生态建设和劳动技能培训等综合施策，提高扶贫开发工作实效。统筹投入森林培育、森林生态效益补偿资金1.63 亿元，着力改善皇冠体育平台,皇冠体育app林业生态环境。统筹投入现代渔港建设资金1.06 亿元，榕江航道整治资金812 万元，加快皇冠体育平台,皇冠体育app海洋渔业、水运的发展。支持抓基层强基础，推动完善基层治理体系。加强农村基层组织工作经费保障，全年补助村民委员会和村党支部支出8983 万元，确保农村基层组织正常运转。

市级以奖补形式，安排资金700 万元支持35 个村（社区）开展村级组织活动场所“清零”工作，改善基层党组织工作环境。安排资金24.75 万元，支持实施村“两委”干部“领头雁”工程，切实提高村级组织战斗力。市级安排资金406 万元，补助1624 个村（社区）支持推进“一村（社区）一法律顾问”工作。安排77.64万元，用于村级信访调解专项工作，促进了皇冠体育平台,皇冠体育app农村信访调解专项工作的深入开展。安排财政奖补资金7741 万元，通过奖励机制引导形成“众筹”格局，促进农业公益事业发展，加强农村公共设施建设。重视固本强基，在全省范围先行一步印发《皇冠体育平台,皇冠体育app市村级公共服务平台建设方案》，以揭东区示范点为引领，扎实推进基层公共服务平台建设，整合资源打造集农村党建、农村电商、便民服务、“三资”交易等为一体的公共服务体系，畅通服务群众“最后一公里”。至2015 年底，1082 个村（居）完成平台建设，完成进度为66.67%，揭东、普宁、榕城已实现全覆盖，完善基层治理体系。

5.强化主动改革意识，深化财政改革创新。坚持正确的改革方向，主动作为推进财政改革工作，为皇冠体育平台,皇冠体育app振兴发展增创财政体制机制活力。深化财税体制改革。按照中央、省和市的统一部署，健全政府预算体系，实现全口径预算编制，升级财政支出在线联网监督系统，建立完善预算执行监督约束机制，推动预决算公开常态化，部署开展试编权责发生制、政府综合财务报告制度改革，其中推进零基预算管理模式走在全省各地市前列，加快建设现代预算管理制度，提高政府依法理财水平。扎实推进“营改增”改革扩围等税收制度改革工作，简化宏观税负，促进经济发展。推广PPP 融资模式。设立市级PPP 扶持基金，市级筹集2000 万元（首期）作为扶持基金，建立财政补助和奖励机制，鼓励社会资本参与基础设施建设，促进经济提速发展。2015 年共发起市区9 座污水处理厂、绿源垃圾综合处理和资源回收利用厂等PPP 项目3 个，总投资达18 亿元。推进公务用车制度改革。制定实施《皇冠体育平台,皇冠体育app市全面推进公务用车制度改革总体方案》、《皇冠体育平台,皇冠体育app市市级机关公务用车制度改革实施方案》等相关制度，有效部署开展车改工作，强化党政机关厉行节约反对浪费工作。市级涉改车辆898 辆，取消343 辆，改革后节支率为8.17%，目前封存车辆正有序进行公开拍卖或报废处理。深化国库管理制度改革。引入多家代理银行，实现财政、人民银行、代理银行、预算单位电子数据互联互通，推进市级国库集中支付扩面工作，加强单位银行账户清理。

6.加强财政监督管理，提高依法理财水平。深入学习贯彻

新预算法，比对新旧制度和做法的差异，做好新法实施政策梳理和应对工作，按照新法精神要义和具体规定及时修改财政管理业务，完善配套相关管理制度，确保预算管理流程和业务在新预算法的框架下进行操作。强化刚性执纪意识，加强和改进财政监督工作，坚持扩面和聚焦并举，在建立财政专项资金常规性监督机制的基础上，重点聚集各项稳增长、调结构、惠民生资金加强监督检查和绩效评价，加大违规使用财政资金问题问责力度，提高资金使用效益。推进依法行政，开展清理行政职权和编制权责清单工作，合理界定部门权限，强化简政放权。坚持全面从严治党，加强财政反腐倡廉建设，严肃财经纪律，推进廉洁理财。

（四）经批准举借债务情况

    按照《预算法》要求和国务院规定，在做好债务清理甄别

的基础上，从2015 年开始，将地方政府性债务分类纳入预算，并实行限额管理。2015 年，省核定皇冠体育平台,皇冠体育app皇冠体育平台,皇冠体育app地方政府债务限额为1016070 万元，即2014 年末债务余额862702 万元，加上省财政厅下达皇冠体育平台,皇冠体育app2015 年地方政府债务新增限额153368 万元。皇冠体育平台,皇冠体育app债务限额已经市人大常委会审查批准，分地区限额已按程序报市人民政府批准后下达。2015 年初，市级地方政府债务余额366788 万元，全年地方政府债务新增额119494 万元（其中：地方政府新增一般债券10355 万元、专项债券50000 万元；地方政府置换一般债券51739万元、专项债券7400 万元），全年地方政府债务减少额89166万元，年末市级地方政府债务余额397116 万元。其中，市级新增地方政府债券中包含练江整治专项债券50000 万元，按照省财政厅的要求，该笔债券2015 年暂列市级债务，待2016 年省调整市级及普宁（省直管县）债务限额后再按转贷普宁市处理，并纳入普宁债务管理。另外，省转贷市级地方政府置换债券59139 万元中的55536 万元已经置换，截至2015 年末存量债务3603 万元按省财政厅要求结转2016 年度再予办理债务置换。

（五）市本级预备费、预算周转金使用情况

        2015 年市级财政安排预备费共6000 万元，统筹用于民生配套、消防应急训练基地、市级储备粮轮换和新增储备粮规模、公共安全监控系统建设等项目。2015 年市级预算周转金根据额度管理要求，调入4700 万元补充预算稳定调节基金，年终余额按规定作为结余资金管理，目前余额4000 万元。

（六）上年结转资金安排情况

        2014 年结转至2015 年继续使用的支出221808 万元，2015年度执行203766 万元，主要用于2015 年尚未执行完毕的预算安排项目，如教育、农林水、交通等方向的支出，以及统筹用于偿还历史债务和国有建设用地收储，余下18042 万元结转至2016 年安排。

（七）上级补助资金安排和使用情况

        2015 年省财政下达皇冠体育平台,皇冠体育app（不含直管县）补助资金（不含返还性收入）共1014456 万元，其中：876723 万元转补县区，137733万元列市直补助，主要用于教育、水利设施、农业保险补贴，交通设施建设、社保等。补助市直资金实际支出66167 万元，结转下年支出71566 万元，主要是由于跨年度收支未能拨付，结转资金2016 年用于本级支出及清算补助县区。

二、2015 年市级政府性基金收支决算情况

（一）基金收入决算情况

        2015 年，市级政府性基金总收入230841 万元，主要项目如下：

1.市本级基金收入74706 万元，完成调整预算的101.09%。各主要项目完成情况如下：

（1）港口建设费收入125 万元，完成调整预算的96.15%。

（2）散装水泥专项收入2 万元，完成调整预算的100%。

（3）新型墙体材料专项基金收入4 万元，完成调整预算的100%。

（4）政府住房基金收入4552 万元，完成调整预算的100.02%。

（5）城市公用事业附加收入1800 万元，完成调整预算的163.64%。

（6）农业土地开发资金收入412 万元，完成调整预算的109.87%。

（7）国有土地使用权出让金收入55771 万元，完成调整预算的98.32%。由于房地产市场热度下降，土地交易市场萎缩，土地市场流拍时有发生，收入完成与年初预期有一定差距。

（8）彩票公益金收入5311 万元，完成调整预算的134.93%。

（9）城市基础设施配套费收入6000 万元，完成调整预算的100%。

（10）污水处理费收入120 万元，完成调整预算的104.35%。该项目为一般公共预算转列基金收入项目。

（11）彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用收入609万元，完成调整预算的63.04%。

2.上年结余结转收入49897 万元。

3.上级补助收入27360 万元（其中：省对县级补助收入25272 万元）。

4.调入资金18619 万元。根据财政部对政府债务收支的有关规定，专项债务本金通过基金预算资金（或基金调入专项收入）归还，并列有关还本支出科目。因此，对政府性基金预算归还市级2015 年专项债务本金缺额部分，通过调入补充。

5.下级上解收入2859 万元，为市代各区垫缴新增建设用地土地有偿使用费通过上解结算。

6.债务收入57400 万元。其中：专项置换债券7400 万元，用于置换到期债务本金，新增50000 万元专项债券用于普宁市练江流域水环境综合整治项目。

（二）基金支出决算情况

        2015 年，市级政府性基金总支出220160 万元，具体包括：

1.市本级基金预算支出37083 万元，完成调整预算的76.67%。主要项目如下：

（1）大中型水库移民后期扶持基金支出45 万元（加上补助县区4499 万元，实际完成4544 万元）。主要是省安排大中型水库移民后期扶持补助资金。

（2）小型水库移民扶持基金省级专项补助县区637 万元。

（3）政府住房基金支出3920 万元。为公积金管理中心人员、运转经费以及市区保障房、公共租赁住房建设。

（4）国有土地使用权出让收入安排的支出18417 万元（加上补助县区支出42021 万元，实际完成60438 万元）。主要用于市区城市建设支出和补助被征地农民等支出，补助下级主要是市与区土地出让收益分成和征地拆迁补偿等土地出让成本支出。

（5）城市公用事业附加安排的支出1983 万元（加上补助县区支出130 万元，实际完成2113 万元）。用于路灯管护、电费等支出。

（6）农业土地开发资金本级支出2 万元（补助县区101 万元，实际完成103 万元）。为按规定结算市区土地出让收益。

（7）新增建设用地土地有偿使用费安排的支出5373 万元

（加上补助县区16872 万元，实际完成22245 万元）。主要是省高标准农田建设和基本农田建设保护经济补偿补助资金。

（8）城市基础设施配套费安排的支出2353 万元（加上补助县区128 万元，实际完成2481 万元）。主要用于市区道路绿化带管养、维护、保洁及市政建设。

（9）污水处理费安排的支出107 万元。

（10）大中型水库库区基金省级专项转补县区支出173 万元。

（11）港口建设费安排的支出212 万元（加上补助县区300万元，实际完成512 万元）。

（12）民航发展支出509 万元，用于补助皇冠体育平台,皇冠体育app潮汕机场。

（13）工业和信息产业监管支出155 万元（加上补助县区支出33 万元，实际完成188 万元）。为无线电频率占用费安排项目支出。

（14）新型墙体材料专项基金支出1 万元。

（15）彩票公益金安排的支出3543 万元（加上补助县区支出5855 万元，实际完成9398 万元）。体彩公益金用于支持皇冠体育平台,皇冠体育app全民健身项目等体育事业发展；彩票公益金收入中的专项公益金，用于农村公益性基础设施建设；福利彩票公益金主要用于养老康复中心建设，福利中心建设、医疗救助、残疾人康复和流浪乞讨人员救助等。

（16）彩票发行机构和彩票销售机构业务费安排支出455 万元（加上补助县区支出357 万元，实际完成812 万元），主要用于福利彩票发行中心信息建设、业务经费和补助乡镇公益设施等。

（17）旅游发展基金省级专项补助县区21 万元。

（18）电影事业发展省级专项补助县区38 万元。

（19）债务发行费用支出8 万元。

2.调出资金36292 万元。为2015 年转列一般公共预算的基金项目上年结转资金调出，以及单项政府性基金结转规模超当年收入30%按规定调出。

3.上解上级支出52096 万元。为市补助省直管县（普宁、揭西）资金按现行体制通过上解支出与省结算。

4.债务还本支出23524 万元。为偿还专项债务按规定列线下还本支出。

5.补助县区支出71165 万元，除市级结转省资金转补县级及正常结算补助外，市级财力安排补助45893 万元。收支相抵，2015 年市级政府性基金结余结转10681 万元。

三、2015 年市级国有资本经营收益收支决算情况

（一）国有资本经营收入决算情况

2015 年，市级国有资本经营总收入5 万元，主要是利润收入5 万元，完成年初预算的100%。

（二）国有资本经营支出决算情况

2015 年，市级国有资本经营总支出5 万元，主要是其他支出5 万元，完成年初预算的100%。

（三）国有资本经营年终结余决算情况

收支相抵，2015 年皇冠体育平台,皇冠体育app市级国有资本经营年终结余为0。

四、2015 年市级社保基金收支决算情况

（一）市级社保基金收入决算情况

        2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app市级社会保险基金(企业基本养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本医疗保险)总收入297721 万元。市级各基金收入109383万元，分别为：企业养老保险基金收入92440 万元，比上年减少37552 万元，降幅28.89%，主要原因是上级补助收入的减少；失业保险基金收入6611 万元，比上年减少2624 万元，降幅28.41%，主要原因是失业保险缴费费率的下降；城镇职工基本医疗保险基金收入8673 万元，比上年增加1612 万元，增幅22.83%，主要原因是皇冠体育平台,皇冠体育app全民医保工作继续推进，逐步将外来务工人员纳入城镇职工基本医疗保险范围；工伤保险基金收入1307 万元，比上年增加66 万元，增幅5.32%；生育保险基金收入352 万元，比上年增加116 万元，增幅49.15%，主要原因是参加生育保险的职工人数比上年增加1912 人。上年滚存结余188338 万元。

（二）市级社保基金支出决算情况

        2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app市级社会保险基金总支出112365 万元，其中：企业养老保险基金支出104511 万元，比上年增加31722 万元，增幅43.58%，增长主要原因是社保待遇标准连续提高和市级企业离退休人员增加；失业保险基金支出165 万元，比上年增加5万元，增幅2.48%；城镇职工基本医疗保险基金支出7015 万元，比上年增加341 万元，增幅5.11%，增长主要原因是皇冠体育平台,皇冠体育app按照国家和省的有关文件精神，降低了起付标准，大幅度提高政策报销范围内基本医疗保险的报销比例和封顶线，全面提高基本医疗保险待遇支付水平；工伤保险基金支出544 万元，比上年增加260 万元，增幅91.55%；生育保险基金支出130 万元，比上年增加57 万元，增幅78.08%，增长主要原因是提高待遇标准及领取生育保险基金人数比上年有所增加。

（三）市级社保基金滚存结余情况

    收支相抵，2015 年市级社保基金滚存结余185355 万元，其中：企业养老保险基金结余125896 万元；失业保险基金40071万元；城镇职工基本医疗保险基金12735 万元；工伤保险基金5453 万元；生育保险基金1200 万元。

五、2015 年皇冠体育平台,皇冠体育app财政总决算汇编情况

        2015 年，在各级人大及其常务委员会的监督支持下，皇冠体育平台,皇冠体育app各级政府和财政部门认真执行经各级人大批准的预算，皇冠体育平台,皇冠体育app各地实现了财政收支平衡，略有结余。

（一）皇冠体育平台,皇冠体育app一般公共预算收支决算情况

    根据汇编的决算，2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app地方一般公共预算收入完成774045 万元，为汇总调整预算的100.16%，比上年增加37166万元，增长5.04%。皇冠体育平台,皇冠体育app地方一般公共预算收入，加上上级补助收入1868350 万元（含税收返还补助）、地方政府债券转贷收入187742 万元、上年结余结转收入630820 万元、调入资金124964 万元，合计一般公共预算总收入3585921 万元。 2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app一般公共预算支出2768790 万元，为汇总调整预算的105.89%，比上年增加894651 万元，增长47.74%。皇冠体育平台,皇冠体育app一般公共预算支出，加上上解上级支出180254 万元，地方政府债务还本88130 万元，增设预算周转金-10850 万元，安排预算稳定调节基金83538 万元，合计一般公共预算总支出3109862万元。收支相抵，皇冠体育平台,皇冠体育app一般公共预算结余结转476059 万元，其中：结转下年支出476059 万元，净结余为0。

（二）皇冠体育平台,皇冠体育app政府性基金收支决算情况

        2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app政府性基金总收入完成604786 万元。其中：政府性基金预算收入189041 万元，上年结余结转收入229517万元，上级补助收入104622 万元，债务转贷收入58200 万元，调入资金23406 万元。2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app政府性基金总支出完成493149 万元。其中：本级基金预算支出318568 万元，上解上级支出52096 万元，调出资金98161 万元，债务还本支出24324 万元。收支相抵，皇冠体育平台,皇冠体育app政府性基金结余结转 111637 万元。

（三）皇冠体育平台,皇冠体育app国有资本经营收益收支决算情况

        2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app市国有资本经营总收入45 万元，各主要项目完成情况如下：利润收入5 万元，完成年初预算的100%；其他国有资本经营预算收入40 万元，完成年初预算的100%。

2015 年，皇冠体育平台,皇冠体育app市国有资本经营总支出45 万元，各主要项目完成情况如下：其他支出30 万元，完成年初预算的100%；调出资金15 万元。收支相抵，2015 年皇冠体育平台,皇冠体育app市国有资本经营年终结余为0。

（四）皇冠体育平台,皇冠体育app社保基金收支决算情况

        2015 年皇冠体育平台,皇冠体育app企业养老保险、失业保险、城镇职工医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民社会养老保险、城乡居民医疗保险七项社会保险基金总收入678461 万元，增幅为14.78%。皇冠体育平台,皇冠体育app各基金收入分别为：企业养老保险基金收入223651 万元，比上年减少24471 万元，减幅为9.86%；失业保险基金收入7180万元,比上年增加1565 万元，增幅为27.92%；城镇职工基本医疗保险基金收入29553 万元，比上年增长6438 万元，增幅为27.85%；工伤保险基金收入2878 万元，比上年增加52 万元，增幅为1.84%；生育保险基金收入796 万元，比上年增长195万元，增幅为32.45%；城乡居民社会养老保险基金收入100489万元，比上年增长2823 万元，增幅为2.89%；城乡居民医疗保险基金收入313914 万元，比上年增长100737 万元，增幅为47.26%。上年滚存结余570283 万元。2015 年基金总支出561696 万元，同比增幅为24.08%，其中：企业养老保险基金支出232080 万元，比上年增支38459 万元，增幅为19.86%；失业保险基金支出180 万元，比上年减少6 万元，减幅为3.23%；城镇职工基本医疗保险基金支出29350万元，比上年增支4033 万元，增幅为15.93%；工伤保险基金支出1085 万元，比上年增支149 万元，增幅为15.92%；生育保险基金支出497 万元，比上年增支224 万元，增幅为82.05%；城乡居民社会养老保险基金支出85383 万元，比上年增支27941万元，增幅为48.64%；城乡居民医疗保险基金支出213121 万元，比上年增支41373 万元，增幅为24.09%。综合分析各项保险基金支出增长的主要原因是受社保待遇标准提高和领取待遇人数增加的影响。截至 2015 年末，皇冠体育平台,皇冠体育app社保基金（包括企业养老保险、失业保险、职工医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险）滚存结余687048 万元，比2014 年增长20.48%。其中：企业养老保险基金滚存结余为153266 万元,占皇冠体育平台,皇冠体育app基金的22.31%；失业保险基金滚存结余41859 万元，占皇冠体育平台,皇冠体育app基金的6.09%；职工医疗保险基金滚存结余17519 万元，占皇冠体育平台,皇冠体育app基金的2.55%；工伤保险基金滚存结余12636 万元，占皇冠体育平台,皇冠体育app基金的1.84%；生育保险基金滚存结余2413 万元,占皇冠体育平台,皇冠体育app基金的0.35%；城乡居民社会养老保险基金滚存结余120072 万元，占皇冠体育平台,皇冠体育app基金的17.48%；城乡居民医疗保险基金滚存结余339283万元，占皇冠体育平台,皇冠体育app基金的49.38%。

五、落实市人大常委会对2014 年市级决算草案报告审议意见情况

    市五届人大常委会第三十五次会议听取和审议了市政府《关于2014 年市本级决算草案的报告》，并作出了《市五届人大常委会第三十五次会议有关审议意见》（以下简称《意见》）。按照市人大常委会办公室《关于印送市五届人大常委会第三十五次会议有关审议意见的函》（揭常办函〔2015〕34 号）要求，现将落实《意见》情况汇报如下。

（一）以“三大抓手”为纲，扎实培育税源。一是拓宽速融资渠道，推进皇冠体育平台,皇冠体育app交通基础设施建设提速，加快区域性综合交通枢纽构建，改善区位条件，优化投资环境；二是支持园区建设，通过争取上级产业园区扩能增效专项资金、财政资金杠杆引导和新增债券转贷投入等形式，推动中小企业对德合作和改造升级，提高中德金属生态城服务力和承载力；三是进一步完善土地收入分配制度，理顺“三旧”改造等历史问题，以新城建设、旧城改造、古城保护开发同步推动中心城区建设提质，优化引商环境。

（二）调支出结构补投入短板，提高保障层次。继续压缩一般性开支，主要体现行政运行成本的一般公共服务支出增长仅0.16%，重点投入民生、三农、基层组织建设等短板工作和薄弱环节，以实现城乡、区域和群体间基本公共服务均等化为目标，加快建成覆盖城乡、功能完善、分布合理、管理有效、水平适度的公共服务体系。

（三）强化预算执行刚性约束，提高资金效益。一是提高支出均衡性。严格预算下达要求，建立限时下达机制，根据年度收入计划、上年结转规模和当年补助等因素，制定年度支出考核目标，指导各地切实加快预算执行进度。二是硬化预算执行约束。在预算执行中，严格控制部门预算追加，对年内无法支出的项目，按规定收回本级财政总预算统筹安排，压缩部门结余结转规模，提高资金效益。三是加大存量资金清理力度。根据上级盘活财政资金规定，提出皇冠体育平台,皇冠体育app本级盘活财政资金措施，将结转两年以上的所有资金及市级安排未满两年但不须或无法使用的资金收回总预算，除用于在建且规定时间能形成支出的项目外，重点消化历史存量债务、民生配套和其他刚性支出。

（四）完善政府债务管理制度，防范债务风险。按照新预算法要求，进一步规范地方政府债务管理，严格限定地方政府举债程序，地方政府在批准安排的限额内举借债务，按规定将新增地方政府债券转贷资金使用报人大批准，并将地方政府债务分类纳入预算管理；建立地方政府债务风险预警机制，加强或有债务的统计分析和风险防控，构建地方政府债务监管体系，加大对违规举债及债务风险的监控力度，推动政府债务管理的制度化和长效化，防控债务风险。

主任、各位副主任，秘书长，各位委员：

        2016 年是“十三五”开局之年，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，贯彻落实市委五届九次全会决策部署，把握新常态，深入贯彻创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，着力供给侧结构性改革，坚持产业建设为核心，不断加强和改进财政收支管理工作，积极发挥财政职能作用，努力推动皇冠体育平台,皇冠体育app加快振兴发展！